Экономика

Паевые инвестиционные фонды

16 Октябрь 2013

Паевые инвестиционные фонды Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) – это своего рода имущественный комплекс без образования юридического лица, который состоит из имущества, переданного инвесторами на последующие доверительное управление управляющей компании, целью которого является прирост данного имущества.

Цель создания ПИФа — это  получение прибыли на объединенные в фонд активы и равное распределение полученной прибыли между инвесторами (пайщиками). Инвестиционный пай представляет собой именную ценную бумагу, которая удостоверят  право его владельца требовать от управляющего фондом  управления активами фонда, а также погашения принадлежащего ему паев в соответствии с правилами фонда. Инвестиционные паи, удостоверяют долю инвестора в имуществе фонда и право инвестора получить из фонда денежные средства, которые соответствуют этой доле, т.е. погасить паи по нынешней стоимости. Каждый пай предоставляет его владельцу равноправный объем прав. Учет же прав владельцев паев ведется отдельно-взятой независимой организацией, которая  ведет реестр владельцев паев.

При определении стоимости инвестиционного пая необходимо производить следующий расчет. Управляющая компания вычисляет стоимость чистых активов(СЧА) ПИФа по итогам каждого рабочего дня или на дату закрытия интервала.

Правильность расчета СЧА контролируется специализированным депозитарием и уполномоченным федеральным органом. СЧА делится на количество паев ПИФа. Полученная величина и является стоимостью одного пая, которая не зависит от вновь прибывающих и выбывающих пайщиков. Доход от владения одним паем, таким образом, рассчитывается как разница между стоимостью пая при его продаже (погашении) и стоимостью пая при его приобретении.

Доход от владения паями рассчитывается как разница между стоимостью пая на момент погашения и его стоимостью на момент приобретения, умноженная на количество паев. Проценты, дивиденды и прочие выплаты по паям не начисляются и не производятся.

Необходимо отметить, что имущество паевого фонда размещается в соответствии с инвестиционной декларацией, составленной Управляющей компанией в соответствии с действующим законодательством и являющейся составной частью Правил доверительного управления фонда. Инвестиционная декларация описывает состав и структуру активов данного паевого фонда. Объектами инвестирования ПИФа могут быть ценные бумаги, банковские депозиты, объекты недвижимости.

За соблюдением инвестиционной декларации и правомерностью операций управляющей компании с активами ПИФа следит независимая организация — специализированный депозитарий.

Еще новости по теме
Немного об ипотеке
Немного об ипотеке 09.10.2013

Фиксированная или плавающая ставка. Существует очень много ипотечных программ и каждая имеет свою сумму, срок ... Подробнее »

Перекредитование
Перекредитование 05.10.2013

Сегодня многие должники и заемщики сталкиваются с вопросом перекредитования. Что это такое, как можно ... Подробнее »

Оптимизация дебиторской задолженности
Оптимизация дебиторской задолженности 31.07.2013

У каждого бизнесмена  рано или поздно возникают проблемные ситуации, которые связаны с дебиторской задолженностью. ... Подробнее »

Досудебное взыскание долгов
Досудебное взыскание долгов 15.07.2013

Претензионная работа с должниками  проводится для осуществления досудебного взыскания долгов. Данную претензионную ... Подробнее »

Ипотека молодым семьям
Ипотека молодым семьям 10.06.2013

Несмотря на то, что доходы россиян растут с каждым годом, цены на недвижимость растут еще быстрее. Как быть в ... Подробнее »

Выбираем банк для юридического лица
Выбираем банк для юридического лица 07.12.2017

Необходимость воспользоваться услугами банка имеется у всех без исключения юридических лиц. Начать здесь ... Подробнее »

ПОПУЛЯРНОЕ
Авто На машину ценой в 6800 долларов начали принимать заявки в США 25.07.2014 На машину ценой в 6800 долларов начали принимать заявки в США

В Соединенных Штатах Америки начали активно принимать большое количество заявок на новую экономичную машину, ... Подробнее »

Наука Ученые создали телескопические линзы 24.07.2014 Ученые создали телескопические линзы

Такие контактные линзы могут самостоятельно переключать человеческое зрение между стандартным режимом и ... Подробнее »

шоу-бизнес Лобода выложила откровенные фото для развлечения 27.07.2014 Лобода выложила откровенные фото для развлечения

Знаменитая исполнительница Светлана Лобода продолжает удивлять своих многочисленных фанатов эпатажными и ... Подробнее »

сайты рунета
Знакомства, общение, юмор Все ссылки для геймера Музыка в Сети: радио mp3 новости Хоккейному болельщику Израиль — стартовая страница Все библиотеки Сети